一、问：11月9日，人民银行发布了《关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》（以下简称《意见》），引起了社会的广泛关注。甚至有业内人士称，商业承兑汇票的发展将因此进入一个“新时代”。请问人民银行发布该《意见》的背景是什么？

　　答：近年来，我国作为重要支付工具和融资工具的商业汇票获得了快速发展，商业汇票承兑、贴现、转贴现规模不断扩大，对便利企业支付结算、拓宽企业融资渠道、改善商业银行信贷资产质量等发挥了积极作用。但是，受社会信用基础薄弱等因素的影响，商业汇票中银行承兑汇票使用比较广泛、而商业承兑汇票使用很少，其作用没有得到充分发挥。为改善目前商业承兑汇票使用量低、商业汇票结构失衡、商业信用过度依赖于银行信用的状况，进一步发挥商业承兑汇票对社会经济发展的促进作用，引导和鼓励商业信用发展，中国人民银行发布了《意见》，提出了促进商业承兑汇票发展的政策措施。

　　二、问：《意见》的主要内容是什么？

　　答：《意见》根据我国国民经济和社会发展“十一五”规划纲要中关于“完善支付结算体系、提高支付清算效率”，“完善合同履约信用记录，加快建设社会信用体系，健全失信惩戒制度”的要求，按照政府推动和市场激励相结合、重点发展和全面推进相结合、促进发展和风险防控相结合的基本原则，提出了促进商业承兑汇票发展的五项政策措施：

　　一是调动各方积极性，建立有效推广商业承兑汇票的良性机制。《意见》要求人民银行要组织商业银行制定推广使用商业承兑汇票的具体实施方案；商业银行要转变观念，创新商业承兑汇票业务的开展形式；企业要积极签发、接受商业承兑汇票。

　　二是充分发挥企业信用信息基础数据库的作用，增强企业受理商业承兑汇票的信心。《意见》鼓励对商业承兑汇票的出票人、承兑人进行信用评级，并将评级结果以及商业承兑汇票业务中产生的相关信用信息纳入企业信用信息基础数据库。要求人民银行引导、鼓励商业银行和企业办理商业承兑汇票业务时，依法使用企业信用信息基础数据库。

　　三是建立有效的违约支付惩戒机制，促使商业承兑汇票承兑人履约付款。《意见》要求人民银行建立无理拒付、拖延支付商业承兑汇票的“黑名单”制度，并对故意拖延支付、无理拒付到期商业承兑汇票的付款人实施行政处罚。

　　四是做好商业承兑汇票业务风险防控工作，保障商业承兑汇票业务健康发展。《意见》要求人民银行对商业承兑汇票业务的发展进行必要的风险提示。商业银行要加强对商业承兑汇票的风险管理，要进行严格的真实贸易背景审查，将商业承兑汇票贴现、保证、保贴等业务纳入综合授信额度管理。企业要掌握商业承兑汇票业务风险防控的基本知识，依法合规地办理商业承兑汇票业务。

　　五是加强商业承兑汇票业务宣传和培训，普及商业承兑汇票业务知识。人民银行要组织和协调商业银行，广泛开展商业承兑汇票业务的宣传和培训工作。商业银行要充分利用银企之间的直接关系，加大对企业财务人员有关商业承兑汇票业务知识的宣传和培训力度。

　　三、问：我国目前票据的使用情况如何？票据在支付工具中的地位和作用如何？

　　答：我国法定的票据种类包括支票、汇票和本票。其中汇票根据出票人的不同分为银行汇票和商业汇票。商业汇票根据承兑人的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

　　票据作为交易媒介的重要载体，是单位使用最多的非现金支付工具，在支付工具体系中占有重要的地位。据统计，2006年上半年，全国票据业务签发56，873万笔，金额981，209亿元，约占全部非现金支付笔数的10%，金额的48%。总体上看，近年来，票据的使用量稳中有升。

　　四、问：目前商业承兑汇票使用的情况如何？

　　答：商业汇票的使用是建立在购销双方商业信用基础之上的，由于我国目前社会信用体系尚不完善，商业汇票中的商业承兑汇票的使用较少，其业务量和资金量不到商业汇票总量的10%。商业承兑汇票的信用、融资功能未能得到充分体现。

　　除使用量较小外，商业承兑汇票的使用还具有以下特点：一是使用领域相对集中，主要集中在石油、电力、钢铁、煤炭、航空、电子、医药等行业，以及一些关联企业或产业链中上下游关系紧密的企业；二是流通性较弱。受票人接到票据后多是到银行申请贴现或到期收款，背书转让的较少；三是主要在同城范围内使用。异地企业间相互了解较少，为避免票据风险，企业一般不愿接受异地企业承兑或转让的商业承兑汇票；四是使用的频率和范围受地方经济发展和金融市场发达程度的影响较大。经济相对落后的中西部地区使用很少，与沿海、东部经济发达地区相比存在较大的差距。

　　五、问：推广使用商业承兑汇票对社会经济发展有何现实意义？

　　答：推广使用商业承兑汇票，有利于丰富企业支付手段，顺畅企业产供销关系；有利于缓解企业间货款拖欠，维护正常的商品交易秩序；有利于促进银行信用和企业商业信用的有机结合，缓解中小企业融资难的矛盾；有利于促进商业信用票据化，丰富票据市场工具，促进票据市场发展；有利于建立和完善良好的信用机制，增强社会信用意识，提高社会信用程度。

　　特别是对企业而言，发展商业承兑汇票业务有诸多好处。一是使用方便。商业承兑汇票作为一种支付工具和融资工具，由企业签发、企业承兑，无须到银行网点和柜台办理，与其他支付工具和融资方式相比，简化了手续和环节。二是通过支付信用票据化遏制货款拖欠。商业承兑汇票使企业在交易中的延期支付和信用支付，如口头承诺、挂账方式和合同约定等票据化，使债权债务得以明确表现，权利的行使和义务的履行都有据可依。持票企业既享有付款请求权，又享有追索权，企业收回货款更有保证。三是降低财务费用。与银行承兑汇票相比，使用商业承兑汇票无须缴纳承兑手续费。与贷款相比，使用商业承兑汇票不仅可以获得一定期间的交易对手的免费信用，而且其贴现利率也一般低于贷款利率。四是有利于丰富企业信用记录。企业根据需要，主动签发、承兑商业承兑汇票，并按时付款，有助于企业信用评级，树立企业诚实守信的形象。

　　同时，发展商业承兑汇票业务，也有利于改善银行票据业务结构，降低银行承兑风险，提高支付结算服务水平。

　　六、问：我们注意到，该《意见》采取了向社会公开发布的形式，为什么不象其他文件只发送到人民银行分支行和商业银行？

　　答：此次发文形式和对象的调整，主要考虑到商业承兑汇票的使用者是广大企业。其作为商业承兑汇票签发和使用主体，在商业承兑汇票业务的发展中起着举足轻重的地位。可以说，广大企业对商业承兑汇票的认知度和接受度，决定着商业承兑汇票业务的发展程度。为了将该信息传递到广大企业，鼓励商业承兑汇票的各方积极参与，对《意见》的发布采用了向社会公告的方式。（完）

　　相关背景资料：我国票据业务基本介绍

　　票据作为交易媒介的重要载体，是单位使用最多的非现金支付工具。票据市场作为与实体经济联系最紧密的市场，其发展对拓宽企业融资渠道，缓解企业间债务拖欠，改善商业银行信贷资产质量，加强中央银行间接调控功能都发挥了积极作用。根据《中华人民共和国票据法》的规定，票据分为支票、汇票和本票。

　　支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票是我国使用最普遍的非现金支付工具，单位和个人均可按规定签发使用支票。支票的提示付款期限为自出票日起10日，一般只能在同城范围内使用。为提高支票清算效率，促进支票在全国范围内流通，为社会经济活动提供快速的资金支付保证，人民银行正在组织建设全国支票影像交换系统。预计2007年6月底前，支票将可在全国范围内流通使用。今年1至6月，支票签发量为55，647万笔，金额905，844亿元。

　　汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。根据出票人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票。

　　银行汇票的使用主体包括单位和个人，银行汇票的提示付款期限为自出票日起一个月。银行汇票具有“人到、票到、款到”的特点，支付方便灵活，适用于持币采购的交易方式。银行汇票使用范围广泛，使用量大，目前已成为我国异地使用最广泛的支付工具之一，今年1至6月，银行汇票签发量为664万笔，金额25，333亿元。

　　商业汇票的使用主体是单位和其他组织。商业汇票的付款期限，最长不得超过六个月。商业汇票根据承兑人的不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，银行承兑汇票由银行承兑，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。商业汇票是一种约期付款工具，不仅具有支付功能，还具有信用和融资功能，是货币市场中重要的金融产品。在票据市场发展较快的国家，商业票据已经成为其货币市场上的最主要工具。如在美国，目前有1700多家企业发行商业票据，市场未到期商业票据总额已占货币市场待偿还票据总额的70%左右，商业票据成为金融市场非政府类机构第一大短期融资工具。2005年12月，美国未到期商业票据余额已超过1.6万亿美元，商业票据余额与贷款余额的比例为1：3。我国商业汇票发展也非常迅速，近十年来，商业汇票的签发金额增长了14倍，贴现（包括贴现和转贴现）金额增加了29倍。今年1至6月，实际支付的商业汇票签发量为287万笔，金额25，716亿元。1至6月，商业承兑汇票签发量为2397亿元，占同期人民币贷款余额的1%。

　　本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。目前，我国只允许银行签发本票。银行本票的使用主体包括单位和个人，银行本票的付款期限为自出票日起两个月。银行本票的最大特点是跨行见票即付，能实现资金实时到账，大大增加了资金的可预期性和到账速度。目前，银行本票在一些经济比较发达的城市和小商品市场比较发达的地区使用。(中国人民银行 2006-11-24 )